Kopš pirmo valstu izveidošanas cilvēces vēsturē tirdzniecība ir pārsniegusi vienas valsts robežas. Sākumā tā varēja būt preču apmaiņa, bet pēc naudas parādīšanās tirdzniecības operāciju mērogs būtiski mainījās.
Koncepcija
Pārāk ilgi starptautiskajiem tirdzniecības darījumiem starp valstīm nav bijis nosaukuma. Pirmo reizi tādu jēdzienu kā maksājumu bilance finanšu terminoloģijā 1767. gadā ieviesa britu ekonomists Džeimss Denems-Stjuarts. Viņa izpratnē šis termins nozīmēja pilsoņu naudas izdevumus ārzemēs un parādu samaksu ārzemniekiem.
Mūsdienu interpretācijā maksājumu bilance ir maksājumi, kas tiek veikti no vienas valsts uz otru. Apskatīsim tuvāk tās struktūru un vēsturi.
Starptautisko bilanču rašanās nosacījumi un nepieciešamība
Kā rāda vēsture, tādas finanšu kategorijas kā maksājumu bilance parādīšanās būtiski mainīja vairuma valstu tautsaimniecību.
Ja 19. gadsimta beigās un 20. gadsimta sākumā valūtu pašizmaksa pietiekami ilgu laiku bija vienā līmenī, ko atbalstīja "zelta standarts", kas faktiskiun veidoja savu kursu (kas derēja visiem), tad “peldošās” likmes apstākļos šī pieeja kļuva nerentabla.
Iepriekš finanšu postenis "Rezerves aktīvi" piedalījās jebkādu valūtas kursa izmaiņu regulēšanā. Mūsu laikā tieši valsts maksājumu bilance, pareizāk sakot, stāvoklis ietekmē valūtas kursa kritumu vai kāpumu. Šai finanšu kategorijai bija jāpiedzīvo vairākas pārvērtības, lai nonāktu pie struktūras, kādu Starptautiskais Valūtas fonds pārstāv šodien.
Galvenās finanšu pieejas
Pašlaik derīgie ir:
- Deivida Hjūma piedāvātā teorija tiek uzskatīta par klasisku. To sauc par "automātisko līdzsvaru". Tieši tajā galveno darbu pie valūtas kursu regulēšanas veica Rezerves aktīvi.
- Nākamais solis bija neoklasicisma pieeja, ko sauc par elastīgu. Tā izstrādē piedalījās tādi finanšu ģēniji kā Dž. Robinsons, A. Lerners, L. Meclers. Saskaņā ar viņu teoriju valsts maksājumu bilances mugurkauls ir tās ārējā tirdzniecība, kuras bilanci nosaka eksportēto preču cenu līmenis attiecībā pret importētajām precēm un reizinots ar bāzes kursu. Izmantojot šo pieeju, bilances līdzsvaru nodrošina valūtas kursa izmaiņas. Tas nozīmē, ka tās devalvācija samazinās eksporta preču cenas ārvalstu valūtā, savukārt pārvērtēšana "piespiedīs" ārvalstu pircējus iegādāties šīs valsts produktus par augstāku cenu.
- Nākamā teorija ir absorbcijas pieeja, kurā maksājumu bilance(tieši tā tirdzniecības daļa) ir "piesieta" valsts IKP galvenajiem elementiem. Šīs pieejas pamatlicējs bija S. Aleksandrs, kurš par pamatu ņēma J. Mīda un Dž. Tinbergena izvirzītās idejas. Šajā gadījumā maksājumu bilance tiek regulēta, stimulējot eksportu, vienlaikus ierobežojot importu. Tam vajadzētu mudināt vietējos ražotājus ražot konkurētspējīgus produktus un nodrošināt tikpat augstu pakalpojumu līmeni, nevis būt atkarīgiem tikai no valūtas devalvācijas, kā tas bija iepriekšējā pieejā.
- Monetāristiskā bilances teorija ir saistīta ar monetāriem faktoriem, proti, kā bilance ietekmē naudas apriti valstī. Šeit pieeja ir šāda: lai izvairītos no maksājumu bilances deficīta, ir stingri jākontrolē valstī apgrozībā esošās naudas apjoms. Ja to ir par daudz, tad no tiem jāatbrīvojas, iegādājoties ārzemju preces vai pakalpojumus.
Visas iepriekš minētās pieejas ir izmantotas dažādos laikos un joprojām ir aktuālas. Atkarībā no tā, kurš no diviem pašlaik tiek izmantots valstī, ir atkarīgi tās veikto darbību veidi.
Struktūra
Parasti daudzas valstis izmanto tirdzniecības operācijas kā maksājumu bilances regulējumu, cenšoties panākt pozitīvu bilanci. Faktiski šādas darbības var būt vairākas.
Starptautiskais Valūtas fonds ir sastādījis maksājumu bilances shēmu, kurā iekļauti 112 posteņi, kas sadalīti 7 blokos. Šī shēma ir ārkārtīgigrūti cilvēkiem, kas nezina finanšu jomas, tāpēc tas ir vienkāršots trīs daļās, samazinot visu līdz šādām sadaļām:
- tekošais konts;
- konti, kas saistīti ar kapitāla darījumiem (finanšu instrumentiem);
- operācijas, kas regulē maksājumu bilanci.
Apskatīsim tuvāk, kas tie ir.
Pamata maksājumu darījumu konti
Maksājumu bilances norēķinu kontos ietilpst:
- preču eksports;
- importēt produktus.
Un kopā tie veido tirdzniecības bilanci. Jāpiemin arī:
- pakalpojumi (iekļauti tirdzniecības un pakalpojumu bilancē);
- ieņēmumi no ieguldījumiem;
- pārskaitījumi.
Maksājumu bilances norēķinu kontos parasti tiek atspoguļoti visi naudas ieņēmumi, kas nāk no preču un pakalpojumu pārdošanas nerezidentiem, kā arī tīrie ienākumi no investīciju projektiem. Visi eksporta ieņēmumi tiek ņemti vērā ailē ar plusu, jo šajos darījumos valsts kase tiek papildināta ar ārvalstu valūtu. Veicot importa operācijas, tās debeta kolonnā tiek ņemtas vērā kā mīnuss, jo notiek valūtas aizplūšana no valsts.
Visā pasaulē ārējā tirdzniecība ir valstu maksājumu bilances pamatā. Starptautiskajās ekonomiskajās attiecībās tas aizņem līdz 80% no apjoma. Ja tajā pašā laikā bilance ir pozitīva, tad tā ir zīme, ka šajā valstī tiek ražota augstas kvalitātes konkurētspējīga produkcija.
Maksājumu bilances kontiar lielo burtu
Kapitāla un instrumentu kontos ietilpst:
- tiešais kapitāla konts;
- finanšu konti, kas ietver šādus instrumentus: tiešās investīcijas, portfeļa un citus ieguldījumus.
Kapitāla konti ietver visa veida pirkšanu un pārdošanu un darījumus ar tiem, kapitāla pārvedumus, parādu dzēšanu, ieguldījumu dotācijas, īpašuma tiesību nodošanu, parādu dzēšanu valdībai, tiesību nodošanu attiecībā uz materiāliem (piemēram,, zemes zarnas) un nemateriālos (preču zīmes, licences utt.) aktīvus.
Kad no šiem kontiem valsts kasē ieplūst valūta, mēs varam runāt par pozitīvu bilanci. Un otrādi.
Finanšu konti ir saistīti ar valsts finanšu aktīvu īpašumtiesību nodošanu. Sniegtie aizdevumi var būt gan tiešo, gan portfeļieguldījumu veidā.
Kāds ir atlikums maksājumu darījumos
Šie jēdzieni ir visu finanšu darījumu pamatā, jo tie nosaka to kvalitāti. Maksājumu bilance ir kontu grupa, kurai ideālā gadījumā vajadzētu būt pozitīvai pēc tiem finanšu darījumiem, kas veikti valstī vai ārvalstīs (eksports-imports).
Šīs operācijas savukārt tiek iedalītas primārajās (tas ir, tās ir neatkarīgas un tām ir stabilas izaugsmes tendences) un sekundārajās (īstermiņa, ir ārējas ietekmes, piemēram, Centrālās bankas vai valdības valsts).
Visas pasaules valstis cenšas panākt aktīvu, vismaz nulles maksājumu bilanci. Ja kādā valsts ekonomiskajā attīstības posmā tās bilance ilgstoši ir mīnusā, tad zelta un valūtas rezerves Centrālajā bankā tiek samazinātas līdz brīdim, kad iestājas tās vietējās valūtas devalvācija.
Maksājumu veidi
Visi maksājumi, kas veikti starp valstīm, tiek parādīti divās kolonnās: kredīts un debets, un starpība starp tiem tiek ņemta vērā vai nu kā pozitīvs, vai negatīvs atlikums.
Piemēram, ja valsts eksportē preces, darbaspēku, pakalpojumus, informāciju vai zināšanas un tās kasē ienāk ārvalstu valūtas ieplūde, tad visi ieņēmumi no veiktajām operācijām tiks ierakstīti ailē ar “+” zīmi. no maksājumu bilances saskaņā ar aizdevumu.
Tās pašas darbības, bet tikai attiecībā uz importu, kas saistīta ar valūtas aizplūšanu no valsts, tiek ievadītas ailē "debets" ar "-" zīmi.
Ja valsts pērk reālo kapitālu (valūtu, vērtspapīrus) ārzemēs, tad šādi finanšu darījumi tiek ierakstīti arī "debetā", tātad notiek valūtas aizplūšana. Ja, gluži pretēji, tas pārdod iekšzemes kapitālu vai noraksta parādus nerezidentiem (atsevišķiem uzņēmumiem vai visai valstij), tas tiks ierakstīts "aizdevumā". Piemēram,
| Operācija | Kredīts plus (+) | Debets, mīnus (-) |
|
Preces un pakalpojumi Ieguldījumu atdeve un algas Pārskaitījumi |
Preču un pakalpojumu eksports Kvītis no nerezidentiem Saņemt līdzekļus |
Preču un pakalpojumu imports Maksājumi ārvalstu partneriem Transmisija |
|
Nefinanšu aktīvu pirkšana/pārdošana Darījumi ar finanšu aktīviem vai saistībām |
Aktīvu pārdošana Saistību pieaugums pret ārvalstu partneriem/prasību samazināšana pret tiem |
Aktīvu iegāde Prasību paaugstināšana ārvalstu partneriem vai saistību samazināšana pret tiem |
Maksājumu bilance ir dokuments, kas fiksē valsts ārējās ekonomiskās attiecības un operācijas, un, tā kā tam ir starptautisks formāts, visas naudas plūsmas tiek reģistrētas dolāros.
Deficīts un pārpalikums bilancē
Šie divi jēdzieni ir saistīti ar darbībām, kas vai nu finansē negatīvu bilanci, vai piemēro tās pozitīvo ekvivalentu.
Bilances deficīts ar kaut ko ir jāsedz, un šeit ir svarīgi noteikt, vai tas būs ārvalstu biznesa konts vai kapitāls aizdevumu veidā.
Pirmais, protams, ir vēlams, jo tas nodrošina valūtas ieplūšanu valstī, bet aizdevumi - tās aizplūšanu un pat ar procentiem.
Kā galējo līdzekli var izmantot valsts zelta un ārvalstu valūtas rezerves, lai segtu bilances deficītu, un, nu, pilnīgi izmisīgs solis ir iekšzemes devalvācija.valūta.
Kad kārtējās darbības laikā rodas pārpalikums, valsts tērē saņemto kapitālu topošajiem negatīvajiem bilancēm. Tāpat daļa naudas tiek novirzīta rakstam “Tīrās kļūdas un izlaidumi”.
MFI maksājumu shēma
SVF 1993. gadā pieņemtajā maksājumu bilances struktūrā ietilpst:
- Norēķinu atlikums. Tiek nozīmētas visas vienas valsts finansiālās saistības attiecībā pret citu/citām valstīm un to izpilde līgumā noteiktajos termiņos.
- Starptautiskā parāda bilance. Tas ietver faktiskos maksājumus uz citām valstīm un naudas pieplūdumu no tām.
Šo veidu atlikumu pārskatos naudas kredīta pārveduma summai ir jāatbilst debeta summai.
Krievijas bilance
Ja ņemam vērā Krievijas maksājumu bilanci, tad galvenā ārvalstu valūtas kustība tiek attēlota šādos importa un eksporta attiecībās:
- piegāde uz ārzemēm;
- tūrisma nozare;
- licenču (patentu, zīmolu) pirkšana vai pārdošana;
- tirdzniecība;
- starptautiskā apdrošināšana;
- tiešās vai portfeļa investīcijas un daudz kas cits.
Pirmo reizi pēc Krievijas SVF piedāvātās struktūras maksājumu bilance tika sastādīta tālajā 1992. gadā, un kopš tā laika tā ir sastādīta pēc tām pašām shēmām.
Visu laiku galvenais ārvalstu valūtas ieplūdes avots valstī bija naftas un gāzes, kokmateriālu, ieroču, aprīkojuma, ogļu un citu produktu eksports.
Krievijas galvenie ārējās tirdzniecības partneri ir Ķīna, ASV, Vācija, Kazahstāna, B altkrievija un citasvalstis tuvākās un tālākās ārzemēs.
Secinājums
Tātad, maksājumu bilance ir statistikas pārskats par visiem starptautiskajiem darījumiem, kas notiek starp valstīm. Tas norāda darījumus, maksājumu datumus, debetu, kredītu un to atlikumu.
Visas trīs maksājumu bilances sadaļas atspoguļo valsts finansiālo stāvokli:
- pašreizējās darbības;
- kapitāls un finanšu instrumenti;
- izlaidumi un kļūdas.
Tās ir maksājumu bilances struktūra. Visas pasaules valstis ievēro šos parametrus.
